يعد نظام الإفلاس السعودي للشركات نقلة نوعية كبيرة في منظومة التشريعات التجارية في السعودية، ولا سيما في الحالات التي تتراكم فيها ديون الشركات أو التي تعجز فيها عن سداد التزاماتها المالية في المواعيد المقررة لها، حيث جاء متوافقًا مع متطلبات رؤية المملكة 2030 التي تهدف إلى تعزيز بيئة الأعمال وجذب الاستثمارات المحلية والأجنبية، ويرتكز نظام الإفلاس السعودي على مبدأ الشفافية وحماية حقوق كل من الدائنين والمدينين، وإتاحة فرصة للشركات المتعثرة للتعافي المالي قبل اللجوء إلى إجراء التصفية، وخلال هذا المقال سوف نتعرف على المزيد من المعلومات حول نظام الإفلاس السعودي وإجراءات الإفلاس وفق نظام الإفلاس السعودي، فتابعونا.
ما هو نظام الإفلاس السعودي للشركات
صدر نظام الإفلاس السعودي للشركات بموجب المرسوم الملكي رقم (م/50) وتاريخ 28/5/1439، وقرار مجلس الوزراء رقم (264) بتاريخ 27/5/1439، وتم تعديله بموجب المرسوم الملكي (م/89) وتاريخ 9/7/1441، ويمثل نظام الإفلاس السعودي للشركات إطارًا نظاميًا يهدف إلى تعزيز الشفافية في إدارة الأزمات المالية للأفراد والشركات على حد سواء، وينظم حالات تعثر أو إفلاس المدين، وذلك من خلال إجراءات الإفلاس المتعددة، مثل إجراء التسوية الوقائية حتى إجراء التصفية، ويوفر نظام الإفلاس السعودي للشركات حلولًا نظامية تراعي حقوق الدائنين وتمكن المدين من إعادة تنظيم أوضاعه المالية بشكل نظامي، عن طريق توفير مسارات تساعد المدين على إعادة ترتيب التزاماته، أو الاتفاق مع الدائنين، أو إنهاء النشاط بشكل منظم إذا فشل الاستمرار.
وتتمثل أبرز أهداف نظام الإفلاس السعودي في التالي:
- تمكين المدين المتعثر أو المفلس من إعادة تنظيم أوضاعه المالية عن طريق الاستفادة من إجراءات الإفلاس.
- حماية حقوق الدائنين.
- الحد من مدة وتكاليف الإجراءات وتعزيز فعاليتها.
- تعظيم قيمة أصول التفليسة وتوزيعها بشكل عادل.
ما شروط الإفلاس في النظام السعودي
حتى يتمكن المدين المفلس أو المتعثر من البدء في إجراءات الإفلاس في السعودية، لا بد من استيفاء بعض الشروط والمتطلبات، حيث تتمثل أبرز شروط الإفلاس في النظام السعودي في التالي:
- عجز المدين عن سداد التزاماته المالية في المواعيد المقررة نظامًا.
- إذا زادت قيمة الديون والالتزامات المالية المتراكمة على المدين عن قيمة الأصول التي يمتلكها، مما يترتب عليه عدم قدرته على سداد هذه الديون بعد بيع الأصول التي يمتلكها.
- إثبات تعثر المدين ماليًا من خلال تقديم تقارير ووثائق مالية تؤكد عجز المدين عن سداد التزاماته المالية.
يمكنك الاطلاع علي / أهم 4 شروط الإفلاس في النظام السعودي
إجراءات الإفلاس في النظام السعودي
وفق ما ورد في المادة الثانية من نظام الإفلاس السعودي للشركات، يعمل نظام الإفلاس السعودي على تنظيم إجراءات الإفلاس السبعة التالية:
- التسوية الوقائية: يهدف هذا الإجراء إلى تسهيل عملية وصول المدين إلى اتفاق مع الدائنين، مع تمكين المدين من الاستمرار في إدارة النشاط الخاص به.
- إعادة التنظيم المالي: يهدف هذا الإجراء إلى إعادة تنظيم الأوضاع المالية للمدين والاتفاق مع الدائنين.
- التصفية: خلال هذا الإجراء يتم حصر مطالبات الدائنين وبيع أصول التفليسة وتوزيع حصيلتها على الدائنين حسب الأولوية النظامية.
- التسوية الوقائية لصغار المدينين: يهدف هذا الإجراء إلى تمكين صغار المدينين من الوصول إلى اتفاق لتسوية ديونهم مع الدائنين خلال مدة مناسبة وإجراءات سهلة بتكلفة قليلة وكفاءة عالية، مع تمكين المدين من الاستمرار في إدارة نشاطه.
- إعادة التنظيم المالي لصغار المدينين: هو مسار أسهل للكيانات الصغيرة، يتم اتباعه عند الرغبة في إعادة هيكلة وترتيب الالتزامات المالية لصغار المدينين.
- التصفية لصغار المدينين: في هذا الإجراء يتم تصفية أصول المدين الصغير وتوزيع حصيلتها بشكل مبسط على الدائنين.
- التصفية الإدارية: يتم افتتاح هذا الإجراء إذا كانت أصول المدين غير كافية لتغطية تكاليف إجراء التصفية التقليدي.
يمكنك الاطلاع علي / نظام الإفلاس في السعودية وأهم 6 إجراءات الإفلاس
إجراءات رفع دعوى إفلاس في السعودية
حسب نظام الإفلاس السعودي الجديد يمكن رفع دعوى إفلاس بسهولة باتباع الإجراءات والخطوات التالية:
- التوجه إلى محامي إفلاس في السعودية حتى يقوم بتقييم الأوضاع المالية والقانونية للشركة أو الفرد.
- جمع وإعداد الوثائق والمستندات المالية والقانونية المطلوبة لرفع دعوى إفلاس، مثل قوائم الديون، قوائم الدخل، الأصول، وغير ذلك.
- تقديم طلب الإفلاس للمحكمة المختصة، على أن يتضمن الطلب كافة البيانات اللازمة، مثل أسباب الإفلاس.
- يتم تعيين أمين إفلاس من قبل المحكمة المختصة، ليصبح مسؤولًا عن إجراءات الإفلاس، تقييم الأصول، وتوزيع حصيلتها على الدائنين.
- يتم إبلاغ كافة الدائنين بافتتاح إجراءات الإفلاس، لتوفير مهلة لتقديم طلباتهم.
- يقوم أمين الإفلاس بتقييم أصول المدين وتقدير القيمة السوقية الحالية لها.
- التحقق من صحة الديون التي قام الدائنون بتقديمها ومدى توافقها مع الأنظمة واللوائح المحلية.
- يتم وضع خطة تسوية بين المدين والدائنين من أجل إعادة تنظيم ديون المدين وتمكينه من الاستمرار في إدارة نشاطه.
- إذا لم يتم التوصل إلى اتفاق مناسب على خطة التسوية، يتم اتخاذ إجراء التصفية، وتصفى جميع أصول المدين، ويتم توزيع حصيلتها على الدائنين حسب أولوية الديون في نظام الإفلاس.
اقرأ ايضا / إجراءات التصفية والإفلاس في النظام السعودي 2025
حقوق الدائن والمدين في إجراءات الإفلاس
لقد راعى نظام الإفلاس السعودي للشركات حقوق الدائنين والمدين على حد سواء، حيث كفل لهم النظام عدة حقوق تتمثل في التالي:
حقوق الدائنين
- يحق للدائن تقديم المطالبات خلال المدة الزمنية المقررة.
- يحق للدائن التصويت على خطط التسوية أو إعادة التنظيم.
- يشترط نظام الإفلاس موافقة الأغلبية المالية والتعددية وفقًا لنوع الخطة والإجراء المطلوب.
- يحق للدائن الاعتراض القضائي إذا كان هناك سبب نظامي مقبول، كالاعتراض على تقدير الأصول على سبيل المثال.
- مع مراعاة ما تقرره هيئة المحكمة من سرية بعض البيانات لحماية قيمة الأصول، يحق للدائن الاطلاع على سجل الإفلاس.
حقوق المدين
- الحق في طلب افتتاح إجراء الإفلاس المناسب لوضعه المالي والقانوني.
- الحق في طلب تعليق المطالبات خلال اتباع بعض الإجراءات حسب الضوابط والشروط اللازمة.
- الحق في اقتراح خطط التسوية أو إعادة التنظيم.
- في بعض الحالات، يحق للمدين الاستمرار في متابعة وإدارة نشاطه.
- الحق في الحصول على معالجة منظمة كبديل نظامي للمطالبات الفردية المتفرقة.
اقرأ ايضا / رفع دعوى إفلاس في النظام السعودي في 10 خطوات
أولوية الديون في نظام الإفلاس
كما وضحت المادة 196 من نظام الإفلاس السعودي للشركات أولوية الديون، حيث نص النظام على أن تكون أولوية الديون كالتالي:
- الديون المضمونة عينيًا: وتتمثل في ديون متعلقة بضمانات أو رهونات عينية.
- التمويل المضمون: ويتمثل في التمويل الذي يتم منحه للمدين خلال إجراءات الإفلاس بالضمانات المحددة في المادة 184 من نظام الإفلاس.
- رواتب عمال المدين، بما يعادل راتب 30 يومًا.
- النفقات الأسرية المقررة بموجب حكم قضائي أو نص نظامي.
- المصروفات الضرورية لاستمرار نشاط المدين خلال إجراءات الإفلاس.
- رواتب عمال المدين السابقة.
- الديون غير المضمونة، وهي جميع ديون الدائنين التي لا تشمل الضمانات العينية.
- المستحقات الحكومية غير المضمونة: وتتمثل في الضرائب، الرسوم، الاشتراكات غير المضمونة حسب ما تحدده اللائحة.
محامي إفلاس الرياض
يساعدك محامي إفلاس الرياض في إجراءات الإفلاس، حيث يقدم العديد من الخدمات القانونية التي تساهم في إنقاذ الشركات المتعثرة ماليًا، وذلك من خلال تقديم الخدمات القانونية التالية:
- تقديم استشارات قانونية متخصصة حول نظام الإفلاس السعودي للشركات.
- مساعدة الشركات على فهم الخيارات القانونية المتاحة لها وفق نظام الإفلاس السعودي.
- إعداد خطط إعادة الهيكلة المالية للشركات لضمان استمرار العمل وتقليل الآثار السلبية.
- مساعدة الشركات في إجراءات التسوية الوقائية، لتتمكن من إعادة ترتيب الالتزامات المالية والتفاوض مع الدائنين.
- إدارة إجراءات الإفلاس والتصفية.
- تمثيل الشركات قانونيًا أمام المحاكم والجهات الحكومية المختصة.
- تقديم طلبات الإفلاس للجهات المختصة.
- متابعة التواصل مع الدائنين أو المحكمة أو الأمين.
- إعداد المستندات والوثائق المطلوبة.
إلى هنا نصل إلى نهاية الحديث عن نظام الإفلاس السعودي للشركات الجديد، كما تحدثنا حول إجراءات الإفلاس وحقوق الدائنين والمدين في إجراءات الإفلاس، وإذا كانت شركتك تواجه صعوبات مالية أو تعثر مالي كبير وترغب في إنقاذها ودعم موقفها المالي والقانوني، فلا تقلق، وتواصل مع محامي إفلاس الرياض ليساعدك في اتباع إجراء الإفلاس المناسب لوضعك القانوني والمالي مع الاستمرار في إدارة نشاطك التجاري، من خلال الخدمات القانونية الاحترافية التي يقدمها لك.
الأسئلة الشائعة
ما الفرق بين الإفلاس والإعسار؟
الإفلاس يكون متعلقًا في أغلب الأحيان بالشركات والنشاط التجاري، أما الإعسار فيكون متعلقًا بالوضع المالي للأفراد.
متى يجب اللجوء إلى إجراءات الإفلاس؟
يجب اتباع إجراءات الإفلاس إن لم تستطع الشركة دفع ديونها، أو إذا زادت ديونها عن قيمة أصولها، أو تعثر المدين ماليًا.
من له الحق في تقديم طلب الإفلاس؟
يحق لكل من المدين الطبيعي أو الاعتباري الذي يواجه تعثرًا ماليًا، الدائن الذي له مستحقات مالية لدى المدين، الجهات التنظيمية، مثل لجنة الإفلاس أو الجهات الحكومية ذات الصلة طلب افتتاح إجراء الإفلاس.